长沙市审计局审计结果公告2020年第4号(总第160号)
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长沙市审计局审计结果公告2020年第4号(总第160号)

发布时间 : 2020-04-24

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长沙市审计局审计结果公告

 

2020年第4号

 

(总第160号)

 

 

 

 

 

 

 

长沙市国有资产经营集团有限公司

经营发展现状专项审计调查审计结果公告

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定,长沙市审计局派出审计组,对长沙市国有资产经营集团有限公司经营发展现状进行了专项审计调查。现将审计调查结果公告如下:

一、基本情况

市国资集团从事资产收购、资产处置等业务。至2019年8月,共设7户二级企业,下设24户三级企业、3户四级企业、1户五级企业,同时参股7户企业,内设10个工作部门和纪检监察室,在岗员工1595人、离退休人员6085人、内退人员356人、协保人员124人、歇岗人员381人。据市国资集团提供的合并报表反映,2018年底资产总额571,695.96万元,负债总额465,113.07万元,所有者权益总额106,582.89万元,其中归属于母公司的所有者权益9,068.31万元。2018年收入176,901.41万元,成本费用175,889.72万元,净利润-282.96万元,其中归属于母公司所有者的净利润-1,811.45万元。

二、审计评价

市国资集团组建以来,通过对前期划入企业清产核资及财务并表,推动长重土地整理出让储备,逐步建立“三重一大”集体决策制度等措施,促进企业持续发展。但审计发现仍存在结构转型不到位、内控制度不健全、项目推动乏力、资产资源交易不规范等方面的问题。

三、审计发现的主要问题

(一)经营管理方面

1、集团成立三年来,投资管理、合同管理等41项制度未正式印发,招标采购、工程建设等内控制度未起草。所属七宝山硫铁矿公司未建立“三重一大”决策制度和财务报销等内控制度。市国资集团对下属企业设定的2018年经营业绩考核指标中,未设置收入、利润等业绩考核指标。

2、未经评估和可行性研究,所属经营公司2016年10月以1,416.48万元购置整层写字楼,2018年5月又以1,669.54万元再次购置同楼栋整层写字楼,88.38%面积闲置。未经评估所属康居置业公司,2015年7月以8,920.40万元购置23个商铺,2017年9月至11月对外出租其中的3个商铺未评估租金市场价格;2019年3月,未经评估康居置业公司以10,497.38万元购置10,212.67㎡房产及81个车位。

3、2014年3月,所属市电子工业总公司违规代持一家金融企业两名自然人股东1.05亿元股权。2017年12月,所属光源实业公司违规代持一家金融企业法人500万元股权。

4、市国资集团未依规收取办公楼维修提质改造项目施工单位履约保证金237.11万元,超付工程进度款388.26万元。

5、所属置业公司实施的办公楼加固施工工程未依规招标,涉及金额1,305.08万元。

6、市国资集团监管的3宗17,222.44㎡土地未入账、监管的33处2,958㎡房产已征拆未下账。

7、至2019年8月,市国资集团应缴未缴监管土地、房屋拆迁补偿款822.04万元。

8、2015年12月至2016年9月,所属管理公司未经评估和公开交易,将7个商标所有权对外协议转让。

9、至2019年8月,市国资集团下设3户四级企业、1户五级企业,未依规压缩在三级以内。

10、市电子工业总公司2017年10月注销时,未将其8户投资企业纳入清算范围。

 (二)财务管理和会计核算方面

1、市国资集团6笔应收债权14,333.58万元挂账多年,对方单位已无资产抵偿,未及时清理核销。长期股权投资发生实质性减值2,054.21万元,未作账务处理。

2、至2019年8月,市国资集团名下39处房产、16宗土地未入账。

3、所属两个下属企业未依规缴纳职工社保663.34万元,其中6名职工已达退休年龄因欠缴社保无法办理退休手续。七宝山硫铁矿公司欠付2017年3月前死亡职工抚恤金34.43万元。

4、至2019年6月,所属七宝山硫铁矿公司房屋被采矿权承租企业拆除、改建共18处,涉及面积6,632.51㎡。七宝山硫铁矿公司与采矿权承租企业之间资金往来未及时清算。

(三)政策落实及廉洁从业方面

1、未经批准违规重启与民营企业合作开发的怡然翠园二期房产项目,存在无证施工、自行调规、违规销售等行为。

2、应于2019年12月完成的化学试剂总厂生活区地块及四方坪片区湖药周边地块棚户区改造项目,仍未启动。

3、所属天鹿公司应于2017年7月完成的19户房屋征拆任务,至2019年8月未完成。

四、审计处理及整改情况

对上述问题,长沙市审计局已出具了审计报告,并提出了审计处理意见和建议,长沙市审计局将动态跟踪后续整改情况。

 

 

长沙市审计局

2020年4月24日

 

 

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