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长沙市审计局审计结果公告2019年第11号(总第129号)

发布时间:2019-11-04     稿件来源:长沙市审计局

 

 

 

 

 

 

长沙市审计局审计结果公告

 

2019年第11

 

(总第129)

 

 

 

 

 

 

 

 

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条的规定,长沙市审计局派出审计组自201918日至315日,对长沙高新区金南中学建设项目实施情况进行了跟踪审计,对重要事项进行了必要的延伸和追溯,现将审计结果公告如下:

一、基本情况

金南中学依据20137月《长沙高新技术产业开发区管理委员会关于金南中学建设项目立项的批复》(长高新管发计〔2013102)建设,选址于金南路与岳兴路交汇处西南角,净用地约100.6亩,办学规模为60个班。总建筑面积63460.44平方米,包括行政办公楼、教学楼、实验楼、体育馆及相关配套工程。该项目概算32290.07万元(不含建设期贷款利息、征地拆迁费),其中建筑安装工程费26573.59万元,工程建设其他费2781.02万元,预备费2935.46万元。

该项目于201710月开工建设,20188月基本按照设计要求完成建设,20189月正式投入使用,目前已招收七年级学生542人,共计12个班。

二、审计评价

审计结果表明,该项目财务收支情况基本真实、合法,项目前期管理和施工管理较为规范。但审计发现项目建设管理过程中,在基本建设程序、合同管理、质量安全、造价管理等方面存在一些问题,需要进一步改进和完善。

三、审计发现的主要问题及处理意见

()基本建设程序方面存在的问题

1、工程规划许可证、施工许可证尚未批复的情况下开工建设。

2、金南中学建设项目在未编制水土保持方案报告表且未批复的情况下开工建设。

()资金管理及成本控制方面存在的问题

1、应缴未缴印花税6.38万元。

2、项目多列建设成本349.29万元。

()招投标方面存在的问题

1、金南中学土方工程通过在高新区土石方施工单位库(2016-2017)中抽取施工单位,金额约300万元。

2、金南中学主体施工、精装修施工等5个项目的招标代理公司未按规定保留未中标单位的投标资料。

()政府采购方面存在的问题

1、由经开公司采购的部分项目,部分投标人在品牌不同的情况下分项投标报价异常一致、施工进度计划一致,涉嫌串通投标。

2、由金南中学采购的部分项目,存在部分投标人在品牌不同的情况下分项投标报价异常一致、总价呈规律性变化等现象,涉嫌串通投标。

3、由金南中学采购的办公家具功能室家具项目,招标清单共51种产品,招标文件对其中6种产品的制作材料指定了品牌。

4、某公司提供授权代表黄某某的社保证明,经审计核实,黄某某实际在该公司无社保,该公司涉嫌提供虚假资料。

()合同管理方面存在的问题

1、金南中学主体合同约定的主材调差不符合清单计价办法中对材料调差的规定。

2、金南中学先实施施工、监理,后补签施工、监理合同。

3、经开公司将原委托给某公司的招标代理工作,在无补充协议的情况下委托给其他的招标代理公司。

()质量及造价管理方面存在的问题

1、金南中学在投入不到半年时间已出现屋面漏水、墙体多处渗水、装修层粉刷面剥落、地面沉陷积水、沥青路面及墙面多处开裂、苗木枯死等质量问题。

2、金南中学寻梦广场书籍雕塑、沥青道路平石、非上人屋面爬梯、学生宿舍内镜面玻璃等施工内容未实施且未办理变更手续。

3、多付工程进度款154.14万元。

420189月金南中学已经投入使用,20193月主体工程、弱电工程等4个项目仍未完善变更签证手续。

5、金南中学有4.13万方土石方未运至指定消纳场。

()竣工验收情况

1、消防验收不合格即投入使用。

2、金南中学部分设备未达到合同约定标准、部分设备未安装、部分设备型号和合同约定型号不符,但已验收或已验收并付款。

()其他问题

1、金南中学原址土方工程招标存在发布范围不合理、设置不合理条件排斥潜在投标人等违法行为。

2、金南中学原址土方工程投标人串通投标、中标单位出借资质。

3、金南中学建设项目于2016年进行换址。经审计,因项目换址增加工程设计、勘察等费用133.21万元。截至审计日,金南中学原址仍旧空置。

四、审计处理及整改情况

对上述问题,长沙市审计局已出具了审计报告,并提出了审计处理意见和建议,被审计单位正采取措施进行整改,如金南中学消防已通过验收,长沙市审计局将动态跟踪后续整改情况,具体整改情况由其自行公告。

 

 

长沙市审计局

2019114



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